📋 ACTIVIDADES VULNERABLES — RÉGIMEN LFPIORPI

1. Catálogo del Art. 17 LFPIORPI (16+ fracciones): juegos con apuesta, tarjetas de servicio/crédito no bancarias, tarjetas prepagadas no bancarias, cheques de viajero, mutuo no bancario, inmobiliario, metales/joyas, obras de arte, vehículos, blindaje, traslado de valores, servicios profesionales, fedatarios, donativos, comercio exterior, arrendamiento, activos virtuales (no autorizados como ITF).
2. Cada fracción tiene umbrales de identificación y de aviso, expresados en UMAs.
3. Identificación: el sujeto obligado debe identificar al cliente/usuario al iniciar la relación o al realizar la operación que active el umbral de identificación.
4. Expediente único: integración de la información identificatoria, tipificada por LFPIORPI y su Reglamento (Arts. 11-12 RLFPIORPI).
5. Aviso al SAT: cuando una operación supera el umbral de aviso, debe presentarse al SAT a más tardar el día 17 del mes siguiente.
6. Restricciones al efectivo (Art. 32 LFPIORPI): inmuebles, vehículos, joyería/metales, obras de arte, blindaje, etc., NO pueden pagarse en efectivo (o metales preciosos) por encima de los umbrales en UMAs.
7. Sanciones (Arts. 53-60 LFPIORPI): multa administrativa por no identificar, no integrar expediente, no presentar aviso, presentar fuera de tiempo o de forma incompleta. Sanciones penales (Arts. 62-63) por información falsa o por incumplir prohibiciones de efectivo.
8. Conservación: 5 años desde la conclusión de la operación o relación (Art. 18 LFPIORPI).
9. Inscripción en padrón: ciertas Actividades Vulnerables requieren registro previo ante el SAT.
10. Auditorías: SAT puede realizar visitas para verificar cumplimiento; las observaciones derivan en sanciones administrativas.