🎓 CAPACITACIÓN, AUDITORÍA Y CONSERVACIÓN

1. Capacitación PLD/FT: obligación anual de las DCG, dirigida a todo el personal con funciones operativas, comerciales y de cumplimiento, así como a directivos y consejeros.
2. Contenido: marco normativo (LFPIORPI, DCG sectoriales, CPF, GAFI), tipologías, señales de alerta, procedimientos internos, sanciones, política KYE.
3. Modalidad: presencial, e-learning o mixta. Debe haber evaluación y registro auditable de participación.
4. Capacitación inicial: para nuevos empleados, antes de iniciar funciones operativas o comerciales sustantivas.
5. Evaluación: las DCG suelen exigir comprobación de aprendizaje (examen, ejercicios) — no basta la asistencia.
6. Auditoría interna: revisión periódica de la eficacia del régimen PLD por el área de auditoría interna, independiente al área de cumplimiento.
7. Auditoría externa independiente: anual, por auditor certificado CNBV, con reporte al CCC y al regulador (Art. 115 LIC y equivalentes).
8. Conservación de información: 10 años para reportes, registros y operaciones; 5 años (mínimo) para expedientes de identificación contados desde el cierre de la relación.
9. Soporte físico y electrónico: la información debe ser accesible y recuperable durante el plazo legal.
10. Visitas de inspección CNBV: la institución debe atender requerimientos y exhibir documentación; obstaculizar o no exhibir es incumplimiento sancionable.