🛑 FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO Y SANCIONES INTERNACIONALES

1. Financiamiento al terrorismo (FT): provisión, recolección o entrega de fondos para actos terroristas, independientemente del origen lícito o ilícito de los recursos. Tipificado en Art. 139 Quáter CPF.
2. Diferencia con LD: en FT el origen puede ser lícito (donaciones) pero el destino es ilícito; en LD el origen es siempre ilícito.
3. Recomendaciones GAFI clave: R.5 (tipificación FT), R.6 (sanciones financieras dirigidas), R.7 (sanciones contra proliferación), R.8 (OSFL).
4. Sanciones financieras dirigidas (Targeted Financial Sanctions — TFS): listas de personas y entidades designadas a las que se debe congelar activos y prohibir cualquier operación, sin previo aviso, sin demora.
5. Listas obligatorias: Consejo de Seguridad ONU (resoluciones bajo Cap. VII, p.ej. 1267/1989 sobre Al-Qaeda, 1718 sobre RPDC, 1737 sobre Irán), OFAC (SDN List), UE.
6. Listas mexicanas: la UIF/SHCP mantiene la 'Lista de Personas Bloqueadas' de personas con vínculos a delincuencia organizada y FT.
7. Obligación de bloqueo: al detectar una coincidencia con lista de sanciones, el sujeto obligado debe bloquear activos, no operar y reportar inmediatamente.
8. Falsos positivos: gestionar con criterio (homonimias, errores) — documentar el análisis.
9. Proliferación: el FP es el financiamiento de armas de destrucción masiva; sujeto a sanciones financieras dirigidas (R.7 GAFI).
10. OSFL (organizaciones sin fines de lucro): vulnerables a abuso para FT (R.8); requieren controles proporcionados.